年金（Annuity）Non-Qualified Plan

年金（Annuity）Non-Qualified Plan

退休收入能撐多久？你會為有生之年能否有收入而擔心嗎？如果有這樣的危機感，是否得想些什麼辦法來解決這樣的憂慮 – 年金。

對退休計劃理念是：

*  希望帳戶內現金累積好的回報。

*  稅上的好處。

*  終生可拿到合理和可預算之內的收入。

*  如需一次領取也可預知可拿到多少錢。

當你投資了一個年金為自己將來退休後有收入進帳，以時間長短，條件或有些限制，年金是你向保險公司買的一個長期合約，而這正是為累積資產提供日後退休收入而準備，是稅後的錢存入。

投資牽涉風險和可能的損失，在你買的保險公司所有的保證和保護受到索賠支付能力的限制，所以對浮動年金是沒有保證可言，所擔的投資風險太大甚或連本金都消失。

一些保險公司靈活的提供可選擇適合個人需求的年金：

*  投資一筆金額或超過合約約定較長時間的投資。

*  即刻開始拿錢或延後提領的時間。

*  可選擇固定，浮動或指數利率型態利潤回報。

累積階段：

*合同的所有人擁有所有權。

*如中途提領只可領增值累積部分的10%。當然要報繳稅和罰金（國稅局）。

*要超過10%提前提領保險公司有撤銷罰款，還有國稅局的罰金和報繳稅。

*提領後進先出需繳交稅。（後進指的是增值的部分，本金先進後領沒有稅）。

年金收入階段：

1.  買rider可選擇保證終生領錢，無論你帳戶裡還有沒有剩款，人去逝還有剩錢的話可轉給受益人。

2. 不買rider分期攤銷，分期拿錢或終生分批拿錢等。如帳戶裡還有剩餘錢，可由受益人繼續領。

3. 不論立即或延期，視個人需要而定：

立即年金：通常買這樣的年金是一筆錢進帳和保證在12個月之內可提取，但是不可以買終生有收入的保證（rider），只能選擇年金支付的選項，如：有生之年分批領取或特定年限分期領取又或以壽命和年限分期分批領取等。只有在分期提領時如果人過逝，未提領的錢可傳給受益人。

延期年金：可分為3種。

*  年金內的利息複利遞延稅。

*  可買終生保證選項（rider）。

*  付定額或不定額的存錢。

*  不可在59 ½ 前提領。

*  受益人領時需以收入報繳稅。

1. 浮動的年金：按個人意願，目標，投資不同程度風險和潛在成長的股市，通常保險公司賣浮動年金是有“投股說明書”附帶的，好讓投資人閲讀投股說明書能慎重考慮投資目標，風險，和多種的費用，沒有封頂。

當然在股市好時能賺得很多，但像在2000-2009這遺失的10年股市S $ P 500曾經掉了50%，股市波動，起伏太大，本利盡失，絶不是投資本意。

2. 固定年金：安全，利息固定，因為現在市場利率低，利息約2%-5%。只可能抗通貨膨脹而已。

3. 固定指數年金：顧名思義，投資在S & P 500指數上，保底，鎖利，但封頂。最新的年金也是目前受歡迎的，沒有費用，有些公司第一筆存入（最低$10k或$20k）有些公司先付給bonus。

年金的帳戶也可由qualified plan轉入，如：退休後或離職401k, IRA.這部分有59歲1/2以前不准提領和70歲1/2必需提領的規定和處罰。

建議，以下情況不適合買年金：

*  太年輕或太老，年輕投資在年金上因為時間太長而利息不高，做這樣的投資不划算，年紀太大沒法在短時間累積出足夠的利潤。50歲是進場最好的時機。

*  沒有足夠的流動現金資產，也最好不要投資年金。

*  別期盼年金會高回收，因為高回收的風險大，費用高，一般平穩的利率低。

*  如果現金在短期內有其它用途，也不要存入年金，因為年金有一定的年限中途退出國稅局和保險公司都會有罰款。

*  基於個人意願和目標，不瞭解或適用的年金對個人的真正用途。

2/1/2017