開設大學儲蓄帳戶是投資於家庭成員, 朋友甚至自己的教育的明智方式, 通常會帶來稅收優惠.
529大學儲蓄計畫是極好的選擇, 這投資工具主要用於支付具有延稅增長和免稅合格分配淺力的高等教育費用, 幾乎所有州和歌倫比亞特區都提供某種類型的529計畫, 儘管不受自己州的計畫限制, 但在投資他人的計劃之前, 應該考慮所在州提供的稅收優惠.
529計畫並不能保證在第一筆帳單到期時能存下足夠的錢來支付學費, 在設置它們和開始支付學費之間仍然需要仔細管理, 需要確立供款率以及如何投資供款. 避免五個常見錯誤可以幫助提高從投資529計畫中獲得的收益.
#1: 假設所存的錢會增長. 529計畫被稱為大學儲蓄帳戶但與401 (K) 一樣, 資金不能保證增長, 計畫的表現取決於投資選擇以及市場狀況, 投資可能會波動, 可能會在529計畫中賠錢, 購買力也可能因貨膨脹而下降, 這意味著這投資可能跟不上大學的費用, 可以通過儘早啟動529計畫來幫助減輕這些風險, 以便有更多時間從市場損失中恢復過來, 根據風險承受能力和時間範圍選擇多元化的投資組合並利用淺在的複合增長.
#2: 忘記調整資產配置和儲蓄率. 當購買529計畫時, 通常可以選擇基於年齡或靜態的投資組合策略, 以年齡的投資組合, 當孩子年幼時最初持有的股票多於債券, 孩子越近大學年齡就越保守. 靜態選項是選擇資產組合, 如果選擇此選項, 請記住得定期重新平衡並隨著時間的推移調整資產分配, 與許多投資目標一樣, 這裡的標準建議是隨著大學入學時間的臨近而減少股權.
自動設置529存款是一種無需考慮可以使事情順利進行的好方法, 此外, 隨著收入的增長年度存款並不是一個壞主意, 特別是如果以適度的金額開始, 許多父母通過定期存款或朋友和家人的其他節日禮物來補充定期自動存款.
#3: 錯誤的529 計畫存款時間. 必須在12月31日之前, 以使記入當年的贈與稅, 這與IRA等稅以優惠的退休儲蓄帳戶不同, 在IRA中通常需要在下一年的4月中旬之前為所得稅做出存款, 但是如果529計畫提供州有所得稅減免, 則4月時截止日期可能適用於這種情況.
#4: 錯誤的提款時間. 一旦孩子開始上大學並且帳單開始接踵而來, 請確保儘量取出將在該年內用於合格大學 費用的資金, 這對於12月到帳卻要到1月才支付的學費尤其重要, 換句話說, 如果在12月到帳金額支付學費, 就在年底之前支付與該帳單相關的分配, 不要等到下一年, 否則會被視為不合格分配. 此外, 請確保打算申報的費用在IRS批准的529計畫合格費用清單中, 並且尚未包含在其他稅收優惠來源或獎學金中.
#5: 清除帳戶當孩子領獎學金不需要錢時. 在這種情況下, 可以提取確切金額的獎學金並且可以免除通常對不合格收入分配的10%罰款, 但是普通所得稅仍將需用, 帳戶中的剩餘部分可用於獎學金未涵蓋的其他合格費用. 如果孩子的某些大學費用不附合條件, 那會在接受稅後和罰款之前, 還有其他選擇, 如果孩子打算攻讀晉級學位, 可以將這筆錢留在計畫中, 以使其繼續具有遞延所得稅增長並且以後可以用來支付研究生院的費用. 如果有其他孩子, 可以讓他們成為資金的受益人, 而無須支付任何罰款或稅款, 請務必在下一個孩子上大學之前進行轉換. 第三種選擇是指定自己為受益人, 將資金用於自己的繼續教育課程或可以等待為孫子指定資金.